景德镇市昌江区审计局2026年部门预算
目 录
第一部分 景德镇市昌江区审计局概况
一、部门主要职责
二、机构设置及人员情况
第二部分 景德镇市昌江区审计局2026年部门预算表
一、《收支预算总表》
二、《部门收入总表》
三、《部门支出总表》
四、《财政拨款收支总表》
五、《一般公共预算支出表》
六、《一般公共预算基本支出表》
七、《财政拨款“三公”经费支出表》
八、《政府性基金预算支出表》
九、《国有资本经营预算支出表》
十、《部门整体绩效目标》
十一、《项目绩效目标表》
第三部分 景德镇市昌江区审计局 2026年部门预算情况说明
一、2026年部门预算收支情况说明
二、2026年财政拨款“三公”经费预算情况说明
第四部分 名词解释
第一章 景德镇市昌江区审计局概况
一、部门主要职责
（一） 贯彻执行国家审计法律、法规和方针政策；制定审计规章制度并监督执行；制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划及年度审计计划；对审计、审计调查和核查的事项依法进行审计评价，审计决定或提出审计建议。
（二） 负责全区审计工作。负责对区级财政收支和法律法规规定属于审计范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
（三） 向区政府报告和向区政府有关部门通报审计情况和结果，提出制定和完善政策、改进工作的建议。
（四） 依据《中华人民共和国审计法》的规定，直接进行下列审计：
1. 区级财政预算执行情况和乡镇街道办事处财政决算以及其他财政收支情况；
2. 区级各部门、事业单位和使用财政资金的其他组织的财务收支；
3. 区属国有企业、国有资产占控股地位或主导地位企业的资产、负债、损益以及财务收支和经济效益及相关绩效审计；
4. 政府投资和以政府投资为主的建设项目预算执行和决算；
5. 部门管理的和其他单位受政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支；
6. 上级审计机关授权审计的行业和中、省、市驻区企事业单位财务收支和经济效益；
7. 对世界银行等国际组织和外国政府在我区的贷款、援助项目的财务收支；
8. 其他法律法规规定应由区审计局进行的审计。
（五） 按照干部管理权限和组织部门委托，对区科级党政机关和事业单位及国有控股企业领导干部实施经济责任审计。
（六） 组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观调控措施情况的行业审计、专项审计和审计调查。
（七） 依法受理被审计单位对区审计机关审计决定及行政处罚的复议申请；依法检查审计决定执行情况，监督纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。
（八） 指导全区部门单位内审机构的业务工作；核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
（九） 组织审计专业培训和审计理论研讨、审计学术研究与信息交流
2025年景德镇市昌江区审计局共有预算单位1个，包括景德镇市昌江区审计局，内设机构3个股室和1个下属事业单位，分别为：企业和固定资产投资股、经济责任审计股、法规内审股、区审计技术保障中心。
编制人数共计9人，其中：行政编制人数3人、参照公务员管理的事业编制人数0人、全部补助事业编制人数6人、部分补助事业编制人数0人。实有人数共计28人，其中：在职人数小计10人，包括行政在职人数4人、参照公务员管理的事业人员在职人数0人、全部补助事业人员在职人数7人，部分补助事业人员在职人数0人，其他人员9人；离休人数小计0人；退休人数小计8人。
第二章
|
收支预算总表 | |||
|
填报单位：422景德镇市昌江区审计局 |
单位：万元 | ||
|
收入 |
支出 | ||
|
项目 |
预算数 |
项目（按功能科目） |
预算数 |
|
一、财政拨款 |
246.13 |
一般公共服务支出 |
230.77 |
|
（一）一般公共预算收入 |
246.13 |
社会保障和就业支出 |
15.80 |
|
（二）政府性基金预算收入 |
0.00 |
卫生健康支出 |
7.70 |
|
（三）国有资本经营预算收入 |
0.00 |
住房保障支出 |
11.85 |
|
二、教育收费资金收入 |
0.00 |
||
|
三、事业收入 |
0.00 |
||
|
四、事业单位经营收入 |
0.00 |
||
|
五、附属单位上缴收入 |
0.00 |
||
|
六、上级补助收入 |
0.00 |
||
|
七、其他收入 |
20.00 |
||
|
本年收入合计 |
266.13 |
本年支出合计 |
266.13 |
|
八、使用非财政拨款结余 |
0.00 |
结转下年 |
0.00 |
|
九、上年结转（结余） |
0.00 |
||
|
收入总计 |
266.13 |
支出总计 |
266.13 |
|
部门收入总表 | |||||||||||||
|
填报单位：422景德镇市昌江区审计局 |
单位：万元 | ||||||||||||
|
单位名称 |
合计 |
上年结转 |
财政拨款 |
教育收费资金收入 |
事业收入 |
事业单位经营收入 |
附属单位上缴收入 |
上级补助收入 |
其他收入 |
使用非财政拨款结余 | |||
|
小计 |
一般公共预算拨款收入 |
政府性基金预算拨款收入 |
国有资本经营预算收入 | ||||||||||
|
＊＊ |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
|
合计 |
266.13 |
0.00 |
246.13 |
246.13 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
20.00 |
0.00 |
|
景德镇市昌江区审计局 |
266.13 |
0.00 |
246.13 |
246.13 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
20.00 |
0.00 |
|
部门支出总表 | ||||
|
填报单位：422景德镇市昌江区审计局 |
单位：万元 | |||
|
支出功能分类科目 |
合计 |
基本支出 |
项目支出 | |
|
科目编码 |
科目名称 | |||
|
＊＊ |
＊＊ |
1 |
2 |
3 |
|
合计 |
266.13 |
241.13 |
25.00 | |
|
201 |
一般公共服务支出 |
230.77 |
205.77 |
25.00 |
|
20108 |
审计事务 |
230.77 |
205.77 |
25.00 |
|
2010801 |
行政运行 |
205.77 |
205.77 |
0.00 |
|
2010802 |
一般行政管理事务 |
25.00 |
0.00 |
25.00 |
|
208 |
社会保障和就业支出 |
15.80 |
15.80 |
0.00 |
|
20805 |
行政事业单位养老支出 |
15.80 |
15.80 |
0.00 |
|
2080505 |
机关事业单位基本养老保险缴费支出 |
15.80 |
15.80 |
0.00 |
|
210 |
卫生健康支出 |
7.70 |
7.70 |
0.00 |
|
21011 |
行政事业单位医疗 |
7.70 |
7.70 |
0.00 |
|
2101101 |
行政单位医疗 |
7.21 |
7.21 |
0.00 |
|
2101199 |
其他行政事业单位医疗支出 |
0.49 |
0.49 |
0.00 |
|
221 |
住房保障支出 |
11.85 |
11.85 |
0.00 |
|
22102 |
住房改革支出 |
11.85 |
11.85 |
0.00 |
|
2210201 |
住房公积金 |
11.85 |
11.85 |
0.00 |
|
| ||||||
|
填报单位：422景德镇市昌江区审计局 |
单位：万元 | |||||
|
收入 |
支出 | |||||
|
项目 |
预算数 |
项目（按功能科目） |
合计 |
一般公共预算支出 |
政府性基金预算支出 |
国有资本经营预算支出 |
|
一、本年收入 |
246.13 |
一般公共服务支出 |
210.77 |
210.77 |
0.00 |
0.00 |
|
一般公共预算拨款收入 |
246.13 |
社会保障和就业支出 |
15.80 |
15.80 |
0.00 |
0.00 |
|
政府性基金预算拨款收入 |
0.00 |
卫生健康支出 |
7.70 |
7.70 |
0.00 |
0.00 |
|
国有资本经营预算收入 |
0.00 |
住房保障支出 |
11.85 |
11.85 |
0.00 |
0.00 |
|
二、上年结转 |
0.00 |
|||||
|
一般公共预算拨款结转 |
0.00 |
|||||
|
政府性基金预算拨款结转 |
0.00 |
|||||
|
收入总计 |
246.13 |
支出总计 |
246.13 |
246.13 |
0.00 |
0.00 |
|
| ||||
|
填报单位：422景德镇市昌江区审计局 |
单位：万元 | |||
|
支出功能分类科目 |
2026年预算数 | |||
|
科目编码 |
科目名称 |
合计 |
基本支出 |
项目支出 |
|
＊＊ |
＊＊ |
1 |
2 |
3 |
|
合计 |
246.13 |
221.13 |
25.00 | |
|
201 |
一般公共服务支出 |
210.77 |
185.77 |
25.00 |
|
20108 |
审计事务 |
210.77 |
185.77 |
25.00 |
|
2010801 |
行政运行 |
185.77 |
185.77 |
0.00 |
|
2010802 |
一般行政管理事务 |
25.00 |
0.00 |
25.00 |
|
208 |
社会保障和就业支出 |
15.80 |
15.80 |
0.00 |
|
20805 |
行政事业单位养老支出 |
15.80 |
15.80 |
0.00 |
|
2080505 |
机关事业单位基本养老保险缴费支出 |
15.80 |
15.80 |
0.00 |
|
210 |
卫生健康支出 |
7.70 |
7.70 |
0.00 |
|
21011 |
行政事业单位医疗 |
7.70 |
7.70 |
0.00 |
|
2101101 |
行政单位医疗 |
7.21 |
7.21 |
0.00 |
|
2101199 |
其他行政事业单位医疗支出 |
0.49 |
0.49 |
0.00 |
|
221 |
住房保障支出 |
11.85 |
11.85 |
0.00 |
|
22102 |
住房改革支出 |
11.85 |
11.85 |
0.00 |
|
2210201 |
住房公积金 |
11.85 |
11.85 |
0.00 |
|
一般公共预算基本支出表 | ||||
|
填报单位：422景德镇市昌江区审计局 |
单位：万元 | |||
|
支出经济分类科目 |
2026年基本支出 | |||
|
科目编码 |
科目名称 |
合计 |
人员经费 |
公用经费 |
|
＊＊ |
＊＊ |
1 |
2 |
3 |
|
合计 |
221.13 |
209.86 |
11.27 | |
|
301 |
工资福利支出 |
194.90 |
194.90 |
0.00 |
|
30101 |
基本工资 |
48.08 |
48.08 |
0.00 |
|
30102 |
津贴补贴 |
31.57 |
31.57 |
0.00 |
|
30103 |
奖金 |
1.75 |
1.75 |
0.00 |
|
30106 |
伙食补助费 |
6.68 |
6.68 |
0.00 |
|
30107 |
绩效工资 |
30.49 |
30.49 |
0.00 |
|
30108 |
机关事业单位基本养老保险缴费 |
15.80 |
15.80 |
0.00 |
|
30110 |
职工基本医疗保险缴费 |
7.21 |
7.21 |
0.00 |
|
30112 |
其他社会保障缴费 |
0.49 |
0.49 |
0.00 |
|
30113 |
住房公积金 |
11.85 |
11.85 |
0.00 |
|
30199 |
其他工资福利支出 |
40.98 |
40.98 |
0.00 |
|
302 |
商品和服务支出 |
11.27 |
0.00 |
11.27 |
|
30201 |
办公费 |
6.60 |
0.00 |
6.60 |
|
30207 |
邮电费 |
0.72 |
0.00 |
0.72 |
|
30217 |
公务接待费 |
0.60 |
0.00 |
0.60 |
|
30239 |
其他交通费用 |
3.35 |
0.00 |
3.35 |
|
303 |
对个人和家庭的补助 |
14.96 |
14.96 |
0.00 |
|
30302 |
退休费 |
13.88 |
13.88 |
0.00 |
|
30399 |
其他对个人和家庭的补助 |
1.08 |
1.08 |
0.00 |
|
财政拨款“三公”经费支出表 | ||||||||
|
填报单位：422景德镇市昌江区审计局 |
单位：万元 | |||||||
|
合计 |
因公出国（境）费 |
公务接待费 |
公务用车购置及运行维护费 | |||||
|
小计 |
一般公务出国（境）费 |
高等院校和科研院所学术交流合作出国（境）费 |
小计 |
公务用车运行维护费 |
公务用车购置 | |||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 | |
|
0.60 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.60 |
0.00 |
0.00 |
0.00 | |
|
注：若为空表，则为该部门（单位）无政府性基金支出 | ||||
|
政府性基金预算支出表 | ||||
|
填报单位：422景德镇市昌江区审计局 |
单位：万元 | |||
|
支出功能分类科目 |
2026年预算数 | |||
|
科目编码 |
科目名称 |
合计 |
基本支出 |
项目支出 |
|
＊＊ |
＊＊ |
1 |
2 |
3 |
|
注：若为空表，则为该部门（单位）无国有资本经营预算支出 | ||||
|
国有资本经营预算支出表 | ||||
|
填报单位：422景德镇市昌江区审计局 |
单位：万元 | |||
|
支出功能分类科目 |
2026年预算数 | |||
|
科目编码 |
科目名称 |
合计 |
基本支出 |
项目支出 |
|
＊＊ |
＊＊ |
1 |
2 |
3 |
|
部门整体绩效目标 | |||||||
|
部门编码 |
422 |
部门名称 |
景德镇市昌江区审计局 | ||||
|
年度绩效总目标 |
完成年度审计委员会下达审计工作任务，完成上级审计机关下达的审计任务，完成审计跟踪整改工作 | ||||||
|
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
计算符号 |
目标值 |
度量单位 | ||
|
产出指标 |
数量指标 |
审计工作计划 |
≥ |
20 |
个 | ||
|
审计问题整改完成数 |
≥ |
95 |
％ | ||||
|
质量指标 |
工作完成合格率 |
≥ |
100 |
％ | |||
|
时效指标 |
工作完成及时性 |
＝ |
100 |
％ | |||
|
成本指标 |
在职人员控制率 |
＝ |
100 |
％ | |||
|
公用经费控制率 |
＝ |
100 |
％ | ||||
|
三公经费控制率 |
＝ |
100 |
％ | ||||
|
预算支出标准执行率 |
＝ |
100 |
％ | ||||
|
效益指标 |
社会效益指标 |
审计报告利用率 |
≥ |
100 |
％ | ||
|
满意度指标 |
服务对象满意度指标 |
被审计单位满意度 |
≥ |
90 |
％ | ||
|
项目支出绩效目标表 | ||||
|
（2026年度） | ||||
|
项目名称 |
审计监督工作经费 | |||
|
主管部门及代码 |
422－景德镇市昌江区审计局 |
实施单位 |
景德镇市昌江区审计局 | |
|
项目资金（万元） |
年度资金总额 |
25.00 | ||
|
其中：非财政拨款 |
||||
|
其他资金 |
0 | |||
|
上年结转 |
0 | |||
|
年度绩效目标 | ||||
|
完成年度审计计划，人员培训，办公设备维护等 | ||||
|
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标值 | |
|
成本指标 |
经济成本指标 |
审计委员会会议成本 |
＝130元每人次 | |
|
办公设备维修成本 |
＝560元每次 | |||
|
财务制度审计法规业务培训成本 |
＝160元每人次 | |||
|
宣传展板制作成本 |
＝380元每块 | |||
|
业务资料印刷成本 |
＝3.8元每份 | |||
|
宣传视频制作成本 |
＝5000元每分钟 | |||
|
购买业务学习资料成本 |
＝1000元每份 | |||
|
产出指标 |
数量指标 |
审计委员会会议参会人数 |
＝32人次 | |
|
办公设备维修次数 |
＝30次 | |||
|
财务制度审计法规业务培训人数 |
＝480人次 | |||
|
宣传展板制作数量 |
＝24块 | |||
|
业务资料印刷数量 |
＝28500份 | |||
|
宣传视频制作时长 |
＝7分钟 | |||
|
购买业务学习资料数量 |
＝20份 | |||
|
质量指标 |
培训合格率 |
≥95％ | ||
|
制作合格率 |
＝100％ | |||
|
时效指标 |
计划工作完成时效 |
＝100％ | ||
|
审计委员会会议召开及时性 |
＝100％ | |||
|
效益指标 |
社会效益指标 |
审计报告利用率 |
＝100％ | |
|
满意度指标 |
服务对象满意度指标 |
被审计单位满意度（％） |
≥95％ | |
第三章 景德镇市昌江区审计局2026年部门预算情况说明
2026年景德镇市昌江区审计局收入预算总额为266.13万元，较上年预算安排减少6.57万元；本年收入合计266.13万元，较上年预算安排减少6.57万元；包括：财政拨款收入246.13万元，较上年预算安排减少26.57万元；其他收入20.00万元，较上年预算安排增加20万元。
2026年景德镇市昌江区审计局支出预算总额为266.13万元，较上年预算安排减少6.57万元。
按支出项目类别划分：基本支出241.13万元，较上年预算安排减少4.56万元；项目支出25.00万元，较上年预算安排减少2.01万元。
按支出功能科目划分：一般公共服务支出230.77万元，较上年预算安排减少5.35万元；社会保障和就业支出15.80万元，较上年预算安排减少0.31万元；卫生健康支出7.70万元，较上年预算安排减少0.15万元；农林水支出0万元，较上年减少0.53万元；住房保障支出11.85万元，较上年预算安排减少0.23万元。
按支出经济分类划分：工资福利支出194.90万元，较上年预算安排减少24.95万元；商品和服务支出54.27万元，较上年预算安排增加18.38万元；对个人和家庭的补助14.96万元，较上年预算安排增加1.67万元；资本性支出2.00万元，较上年预算安排减少1.67万元。
2026年景德镇市昌江区审计局财政拨款支出预算总额246.13万元，较上年预算安排减少26.57万元。
按支出功能科目划分：一般公共服务支出210.77万元，社会保障和就业支出15.80万元，卫生健康支出7.70万元，住房保障支出11.85万元。
按支出项目类别划分：基本支出221.13万元，项目支出25.00万元。
按支出经济分类划分：工资福利支出194.90万元，商品和服务支出34.27万元（其中委托业务费4.41万元），对个人和家庭的补助14.96万元，资本性支出2.00万元。
本部门没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
本部门没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
2026年部门机关运行费预算11.27万元，比2025年预算减少0.9万元，下降7.4％。
2026年部门所属各单位政府采购总额 2.00 万元，其中： 政府采购货物预算 2.00 万元， 政府采购工程预算 0.00 万元， 政府采购服务预算 0.00 万元。
截至2025年7月31日， 部门共有车辆0辆，其中：一般公务用车实有数0辆。
2026年部门预算安排购置车辆0辆，安排购置单位价值200万元以上大型设备具体为：无。
1. 项目概述：保障2026年各项审计业务有序推进，完成审计委员会确定的审计任务
2. 立项依据：昌府办字【2014】61号，按照工作职责推进年度目标工作
3. 实施主体：实施主体为昌江区审计局
4. 实施方案：分解年度审计委员会确定的审计任务，下达至各审计组，并将各任务分配至个人
5. 实施周期：实施周期为2026年1月至12月
6. 年度预算安排：年度预算资金安排25万元
2026年景德镇市昌江区审计局财政拨款＂三公＂经费安排0.60万元，其中：
因公出国0.00万元，比上年增0万元，主要原因是：与上年安排保持一致。
公务接待0.60万元，比上年减0.2万元，主要原因是：压降一般性支出。
公务用车运行0.00万元，比上年增0万元，主要原因是：与上年安排保持一致。
公务用车购置0.00万元，比上年增0万元，主要原因是：与上年安排保持一致。
第四章 名词解释
0（一）财政拨款：指省级财政当年拨付的资金。
（二） 教育收费资金收入：指实行专项管理的高中以上学费、住宿费，高校委托培养费，函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费取得的收入。
（三） 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
（四） 事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（五） 附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。
（六） 上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
（七） 其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。
（八） 使用非财政拨款结余：指历年滚存非限定用途的非财政拨款结余弥补本年度收支差额的数额。
（九） 上年结转和结余：指以前年度全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。
（一）一般公共服务支出——审计事务——行政运行（2010801）：反映本单位的基本支出，
（二）一般公共服务支出——审计事务——行政运行（2010802）：反映本单位未单独设置项级科目的其他项目支出，
（三）社会保障和就业支出——行政事业单位养老支出——机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）：反映本单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出，
（四）卫生健康支出——行政事业单位医疗——行政医疗（2101101）：反映本单位基本医疗保险缴费支出
（五）卫生健康支出——行政事业单位医疗——其他行政事业单位医疗支出（2101199）：反映本单位缴纳工伤保险支出
（六）住房保障支出——住房改革支出——住房公积金（2210201）：反映行政事业单位用按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
（一）机关运行费：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、新能源汽车充电费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费 用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
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