2019年第一季度收支情况

一、全区财政收支执行情况

（一）财政收入执行情况

1至3月份，全区完成财政总收入59376万元，同比增长14.3%。其中各部门征收情况如下：

——税务系统征收完成41078万元，占比69.18%；

——财政及其他部门征收完成18299万元，占比30.82%。

全区完成一般公共财政预算收入26051万元，同比增长29.2%。

财政收入分级次情况如下：

区本级：财政总收入29654万元，同比增长29.7；一般公共预算收入5660万元，同比增长10.2%。

鱼山镇：财政总收入5375万元，同比增长14.4%；一般公共预算收入3688万元，同比下降3.4%。

丽阳镇：财政总收入3962万元，同比增长84.5%；一般公共预算收入2477万元，同比增长126.6%。

吕蒙乡：财政总收入7115万元，同比增长3.2%；一般公共预算收入6033万元，同比增长67.6%。

荷塘乡：财政总收入1231万元，同比下降85.7%；一般公共预算收入1066万元，同比增长87.3%。

新枫街道：财政总收入5655万元，同比下降25.6%；一般公共预算收入3918万元，同比下降1.8%。

西郊街道：财政总收入6384万元，同比下降9.9%；一般公共预算收入3211万元，同比增长63.7%。

（二）财政支出执行情况

1至3月份，全区完成一般公共财政预算支出57866万元，同比增长33%。其中八项支出52275万元，同比增长41.9%。

政府性基金预算支出0万元。

各类支出情况分别为：

——一般公共服务支出24773万元；

——公共安全支出731万元；

——教育支出2283万元；

——科学技术支出764万元；

——文化体育与传媒支出90万元；

——社会保障和就业支出9320万元；

——医疗卫生支出1604万元；

——节能环保支出77万元；

——城乡社区事务支出12729万元；

——农林水事务支出2693万元；

——交通运输支出36万元；

——资源勘探电力信息事务支出444万元；

——商业服务业支出17万元；

——国土资源气象事务支出32万元；

——住房保障支出165万元；

——债务付息支出1485万元；

——其他支出617万元。

二、财政预算执行特点

（一）财政收入的主要特点

2019年度1至3月份昌江区财政总收入为59376万元，同比增长14.3%。

按收入种类分：增值税完成16683万元，同比下降15.85%；消费税完成1万元，同比下降55.56%；企业所得税完成6118万元，同比增长85.44%；个人所得税完成5939万元，同比增长23.09%；资源税完成11万元，同比下降67.68%；城市维护建设税完成1166万元，同比下降20.52%；房产税完成1087万元，同比增长4.62%；印花税完成432万元，同比增长4.6%；城镇土地使用税完成901万元，同比增长16.74%；土地增值税完成824万元，同比下降29.66%；车船税完成217万元，同比增长58.02%，耕地占用税完成0万元；契税完成7693万元，同比增长13.72%。

2019年1至3月份，在中央大力减税降费以刺激经济增长的背景下，昌江区经济增长逐步放缓，财政税收收入整体反映了昌江区经济的走向:增值税反映经济增加值的直接税税种下降15.85%，反映企业经营成果的企业所得税增长85.44%，反映居民可支配收入的个人所得税增长23.09%，同时随着我区房地产行业的逐步降温，相关的房产税、土地增值税、契税等相较之前也放缓了增长进度，均保持在10个点上下的增幅。

（二）财政支出的主要特点

2019年1至3月份昌江区共完成一般公共预算支出57866万元，同比增长33%，八项支出完成52275万元，同比增长41.9%，具体支出如下：

一般公共服务支出24773万元，同比增长106.9%；国防及公共安全支出731万元，同比下降59.95%；教育支出2283万元，同比下降40.39%；科学技术支出764万元，同比增长166.2%；文化体育与传媒支出90万元，同比下降28.57%；社会保障和就业支出9320万元，同比下降35.25%；医疗卫生和计划生育支出1604万元，同比下降51.95%；节能环保支出77万元，同比下降70.83%；城乡社区支出12729万元，同比增长1245.56%；农林水支出2693万元，同比下降43.73%；交通运输支出36万元，同比下降87.5%；资源勘探信息等支出444万元，同比增长172.39%；商业服务业等支出17万元，同比下降84.26%；国土海洋气象等支出32万元，同比下降69.522%；住房保障支出165万元，同比下降75%；债务付息支出1485万元；其他支出617万元，同比增长47.96%。

从以上数据可以看出，随着我区双创双修的逐步推进，城乡环境支出大幅增长。其他支出增幅均出现一定程度的下降，主要原因是我区代理银行与人民银行在清算过程的衔接中出现问题，造成部分资金跨越清算，实际情况昌江财政在保运转、保稳定、保民生方面投入继续加大，社会保障和就业、住房保障、公共安全、医疗卫生等支出都有相应的增长。