昌江区人民政府关于2023年度市本级

预算执行和其他财务收支情况审计查出问题

整改情况的报告

——2024年10月29日在市人大财经委

审计查出问题整改督办会议上

昌江区人民政府

主任、各位副主任，各位委员、代表、专家：

区委、区政府高度重视2023年度市级审计工作报告中重点查出问题的整改工作，组织相关部门和人员对问题进行逐一梳理，本着正视问题、积极整改、敢于担当、完善制度的态度，制定了切实可行的整改措施，现将整改有关情况报告如下：

一、整改工作推进情况

（一）加强领导，明确职责。区委、区政府高度重视问题整改工作，切实履行预算执行情况涉及反馈问题整改主体责任，并作为一项重要政治任务重点推进，专题研究整改方案，提出整改措施，狠抓整改落实。为确保审计整改工作的成效，我区明确由区政府办公室牵头，相关部门配合具体整改落实。

（二）强化措施，立行立改。针对问题清单中的8个问题，明确问题整改牵头单位、责任人和完成时限。牵头部门和配合部门密切联系，具体问题的整改做到见人见事见物，体制机制制度问题的整改见制度见文号见成效，确保问题见底清零，整改到位。

（三）强化监督，形成常态。深刻认识审计反馈问题整改工作的严肃性，实事求是抓好问题整改落实，达到整改一批、规范一片的效果。加强财政专项资金的管理和监督，不断提高预算执行的规范性和准确性，确保制度完备高效、管理规范有序、绩效达到预期目标并形成常态化工作。

二、审计反馈问题整改情况

截止2024年10月10日，审计反馈的8个问题已完成整改并持续推进：

（一）AED设备采购违规使用邀请招标方式确定供应单位问题。

整改情况：已整改。区财政局已对区红十字会负责相关采购人进行约谈并出具政府采购工作提示函，区红十字会表态今后的AED采购事宜将严格按照《江西省财政厅 江西省红十字会关于下达2024年自动体外除颤器（AED）省级奖补资金的通知》要求，由景德镇市红十字会统一集中进行。

（二）考核结算款拨付不到位（昌江区0.51万元）问题。

整改情况：已整改。昌江区医保局于2024年4月10日分别向鲇鱼山中心卫生院支付3162元、吕蒙卫生院支付851.39元、丽阳镇卫生院支付1049.87元，总计支付0.51万元的集中带量采购医保资金。

（三）医疗救助基金6,471.34万元拨付不及时，其中昌江区医保部门应支付医疗救助待遇支出784.01万元，实际支出530.82万元，拨付至2023年8月，少支付253.19万元；未支付资助参保支出135.61万元问题。

整改情况：已整改。昌江区医保局已于2024年3月支付医疗机构2023年未支付款项2329823.09元，2024年4月上缴2023年7-9月城乡居民医疗救助异地就医款250814.67元、上缴2023年7-9月职工医疗救助异地就医款2882.47元，总计2583520.23元已全部拨付到位。2024年4月底资助参保资金135.61万元已配套到位。

（四）警用装备申领管理不规范问题

整改情况：已整改。昌江公安分局已完善装备申领程序，制定了专门表格，明确了表格必须包含装备的型号、数量、管理人、使用人、使用部门等信息，并装订成册，规范管理。

（五）超范围支出政法专项资金问题

整改情况：已整改。昌江公安分局立即整改，已做账务调整，今后将严格按照政法专项资金支出使用。

（六）政法专项资金指标延迟下达问题

整改情况：已整改。关于延迟2022年政法转移资金指标141.43万元的问题，昌江公安分局今后将加强与有关部门沟通，掌握每年结转指标，定期督促有关部门，及时下达指标，并按要求执行。

（七）昌江区民政局背离上级政策违规决策，造成国有资产损失浪费的严重后果问题

整改情况：已整改。2023年3月，在未报区委、区政府及上级部门批准的情况下，区民政局周某某召开局党组会，以昌江区养老服务信息平台社会效益不高，节约财政支出为由，停止养老服务信息化平台运营，相关设备被分解用于局机关日常办公及滞留仓库。1.针对未上报区委、区政府批准停止该项目问题，区党政分管领导已对区民政局周某某进行约谈，并要求区民政局进一步规范重大事项决策行为，对重大项目事项要以书面形式报区委区政府征求意见；2.在该项目停止后，区民政局已对项目的资产、设备以及其他相关事项进行了清点，目前以招商引资的形式，争取在新项目中将资产、设备再利用；3.关于将办公场所（碧桂园博能天璟小区2号楼1层）无偿提供给山东八宇网络科技有限公司使用问题已立行立改，该公司已于2024年8月搬离；4.关于2023年9月30日，将该平台设备中4台电脑（含3个主机、4个屏幕、2个鼠标、2个键盘、2根电脑线）搬移至昌江区社会组织孵化基地使用问题，已将4台电脑归还。

（八）养老服务补贴审核不严格、发放不合规问题

整改情况：已整改。（1）昌江区民政局通过江西省殡葬管理服务信息系统和高龄津贴发放明细表进行数据比对，对2021年至2023年期间已死亡人员享受高龄津贴情况进行全面摸排，并进行追缴，追缴61人，追缴金额5.06万元。（2）残疾人护理补贴涉及资金0.128万元分别于2024年6月25日追缴480元和2024年6月27日追缴800元，全部追缴到位。（3）通过江西省殡葬管理服务信息系统和社会救助低保特困发放明细表进行数据比对，摸排出全区80周岁及以上低保老人、特困人员162人，并于2024年6月开始发放养老服务补贴合计8200元/每月。

三、下一步工作措施

在积极整改的同时，我区认真反思、总结经验，在今后的工作中重点加强以下四个方面的工作：

（一）进一步完善预算管理机制。一是推行预算绩效管理，压实部门预算支出主体责任，预算批复时同步批复绩效目标，预算执行时同步跟踪绩效目标。二是加强政府采购方式审批，实行基本建设计划申报，促进预算编制与行政事业单位资产管理有机结合。三是完善政府采购预算编制，加强政府采购方式审批，在批复政府采购预算时一并批复政府采购方式。四是加强专项资金预算管理，加大资金整合力度，统筹安排，形成合力，集中财力办大事，提高专项资金预算编制的科学化、规范化水平。

（二）进一步强化财政精细化管理。一是加强对宏观经济形势的科学研判，切实将研判结果及财税政策变更对我区财政的影响纳入到财政收入管理中，努力做到财政收入管理精细化、科学化。二是做好预算基础业务管理，加强预算指标管理，及时将部门预算指标导入指标管理系统，严把资金审核关，严格按资金支付审批程序拨款。三是强化专项资金监管，综合运用国库集中支付、政府采购、专项检查等监管手段，对专项资金使用实行全过程控制监督，不断提高专项资金使用效益。四是积极推进财政监督转型，推动财政监督由注重事后监督向注重事前、事中、事后监督的全过程监督转变，由突击性、专项性检查向日常性、常态化检查转变，建立起预算编制、执行、监督、评价相互制衡的管理机制。

（三）进一步加强政府投资监管。一是严格预算评审，对不执行预算控制价管理的政府投资项目建设工程，财政部门不拨付建设资金、招标主管部门不予招标备案。二是加强重点环节监管，严把招投标关、变更关和监理关，明确投资概算调整的审批程序，严格控制项目设计变更和现场签证，控制建设成本。三是建立投资项目资金绩效和风险评价制度，对项目资金概算、预算执行、财务管理、债务风险等进行评审，为项目建设决策提供依据。

（四）进一步健全审计整改长效机制。一是建立审计整改问责和责任追究制度，各单位主要负责人是审计整改的第一责任人，也是问责和责任追究的重点对象，问责的主要内容要在整改措施和整改效果等方面追究相关人员责任。二是建立审计整改结果报告制度，被审计单位向政府、人大报告整改落实情况，并逐步公告被审单位审计整改结果，对拒不整改或整改不力的予以曝光。三是建立审计整改跟踪检查机制，进一步建立健全审计结论落实反馈制度和审计回访制度，确保审计提出的意见和建议得以落实，发现的问题得以整改。

昌江区人民政府

2024年10月10日